顶冒名贷款给农村信用社信贷资金安全带来了极大的风险隐患，并成为引发农村信用社案件的诱因之一。因此，对顶冒名贷款必须引起高度关注，采取有效的防控措施，防止蔓延。
顶冒名贷款的形式多种多样。
表现一： A贷户在甲信用社有正常贷款N万元，拟再申请增加贷款M万元，由于超过本信用社的审批权限，需报上级审批，为减少麻烦，A贷户用B的身份证以B的名义在甲信用社贷款M万元，A贷户为保证人。
表现二： C企业在甲信用社有贷款，由于企业贷款程序复杂，且企业报表不规范，C企业就用其合伙人的个人名义在甲信用社申请贷款M万元，贷款用于C企业流动资金周转，本息均由C企业支付，并纳入企业账内核算。
表现三：S是甲信用社的信贷员，与D合伙做生意，以D的名义贷款多笔，为逃避审批，利用自己职务上的便利，分别以A、B、C等人的名义在甲信用社贷款若干笔，用于资金周转。
表现四： A贷户是乙乡（镇）村民，在甲乡（镇）信用社申请贷款，由于跨区域，A贷户用其住甲乡（镇）的朋友D的名义贷款M万元，D到信用社签字，但贷款被A直接取走使用。
表现五：A贷户是乙乡（镇）村民，在甲乡（镇）信用社申请贷款，分别用本村B、C、D的身份证并以他们的名义在甲乡（镇）信用社办理三笔金额相同的贷款。B、C、D均未到甲信用社签字。
表现六：A贷户在乙信用社有不良贷款N万元，信贷管理系统运行前，在甲信用社申请贷款M万元，信贷管理系统运行后，发现其在乙信用社有不良贷款，但A贷户在贷款到期时，按期归还了贷款，甲信用社又对其发放了新的贷款。由于其客户资料已在乙信用社建立，甲信用社在维护其客户资料时，信贷专柜操作人员将其身份证号码进行了变更。虽然是同一人，但更改贷户资料，也属冒名贷款的一种。
表现七：S是信用社的员工，自己经商办企业或参与经商办企业，分别以A、B、C等人的名义在甲、乙、丙等多家信用社办理贷款若干笔，用于资金周转。
顶冒名贷款产生的原因也是复杂多样的，一是一些贷户为了取得贷款，想方设法欺骗信贷人员，提供虚假资料，骗取贷款。二是个别信用社员工与贷户互相串通，以第三人的名义办理贷款。三是一些信用社为竞争信用较好的贷户，争相对其发放贷款，信贷系统运行后，贷款归口一处信用社办理，其他信用社为了不失去黄金贷户，就用第三人的名义为其办理贷款。因此，大部分顶冒名贷款是比较容易按期收回的。四是个别信用社信贷人员责任心不强，制度、法制观念淡簿，风险防范意识差。五是审贷分离制度执行不到位，贷款“三查”制度流于形式。六是信贷岗位人员任用不合理，个别人员经商办企业或参与经商办企业等。另外，贷款手续繁琐，审查、审批程序复杂等也是形成顶冒名贷款的原因之一。
鄄城县郑营信用社 赵思军 |
