经营企业最担心的是两种风险，一种是市场风险，一种是灾害事故风险。企业财产保险就是应对灾害事故风险的一种办法。有了保险，万一发生灾害事故，损失由保险公司赔偿，就可以迅速恢复生产。
企业的哪些财产可以投保呢？凡是投保人所有、代他人保管、与他人共有而由投保人负责的财产，都可以列入投保财产范围。企业的有些财产保险公司是不保的。一是企业只有使用权的特殊财产，如土地、矿藏等；二是某些缺乏价值依据或很难鉴定其价值的财产，如票证、文件、技术资料等；三是与法律法规相抵触的财产，如违章建筑、非法占用财产等；四是必然会发生危险的财产，如危险建筑等。企业财产险不仅企业可以保，国家机关、社会团体等也都可以投保。
企业财产保险主要有两个险别，一个是财产基本险，一个是财产综合险。
基本险的保障范围较小，主要承保由于火灾、雷击、爆炸、飞行物体及其他空中运行物体坠落造成的保险财产损失；由于被保险人拥有所有权的自用供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险财产的直接损失；在发生保险事故时，为抢救保险财产或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保险财产的损失；保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险财产损失，所支付的必要的、合理的施救费用。
财产综合险是在基本险的基础上，扩大了保险责任。企业财产由于暴雨、洪水、暴风、雹灾、地面突然塌陷等灾害造成的损失，保险公司也负责赔偿。
投保企业财产保险应注意，首先要明确保险利益。属于投保人单独拥有的财产、投保人与他人共有而由投保人负责、由投保人经营管理或替他人保管的财产等才可以投保。第二，要确定合理的保险金额。财产保险适用损失补偿原则，即保险公司的赔偿不能超过实际发生的损失。保险公司一般是根据投保企业当年度的账面价值确定保险财产价值的。为此，保险金额的确定有三种情况：一是“足额保险”。如果投保时确定的保险金额等于账面价值，发生保险事故，保险公司会在保险金额内按实际发生的损失进行赔偿。二是“不足额保险”。如果投保时确定的保险金额低于账面价值，发生保险事故，保险公司要在保险金额范围内按照保险金额与账面价值的比例确定赔偿的比例；三是“超额保险”。如果保险金额超过了账面价值，保险金额超过账面价值的部分无效。保险公司只能按实际损失赔偿。
另外，与企业财产险相关的还有企业的财产一切险、机器损坏险、停业利润损失险等，企业可以根据需要选择投保。 |
