邹平农村合作银行认真贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营理念，坚持把提高信贷资产质量作为生命工程来抓，建立健全不良资产分类处置、责任追究、自我消化和防控新增风险机制，做到管理和处置并重，存量和增量齐抓，不良贷款“双降”取得明显效果，资产质量得到大幅提升。到2006年末，按四级分类，全行不良贷款占比3.5%，比2003年末下降17.38个百分点；按五级分类，不良贷款占比为7.85％。

      建立分类管理机制，合理确定处置措施

      针对不良贷款成因复杂、形态各异的实际，坚持区别对待，因贷施策，采取“每类有政策，户户有措施”的办法，落实有针对性的清收措施。
　　（一）集中力量攻大户不良贷款。经过对不良贷款分类，在全县14个支行、7个直管分理处所辖不良贷款中，选出了31个拖欠贷款大户，作为重点清收对象，采取领导上阵、责任到人的办法，由各支行、直管分理处一把手牵头，做到主攻大户不松劲，攻坚克难不动摇。原邹平县农机石化购销公司1999年6月4日、8日分别贷款80万元和60万元，后因企业改制，造成贷款悬空。虽然多次催收，但企业一直推托不还。实行大户攻坚后，岱溪分理处组织人员数次找到改制后的企业负责人和原借款公司的借款人，摆事实，讲道理，晓明利害关系，最终三方坐在一起，达成还款共识，形成了以合行的加油款抵偿贷款，贷款抵消前由改制后的企业按月结息的协议。通过大户攻坚，仅2006年，全行就收回大户不良贷款23笔，金额305万元。
　　（二）拉网清收小额不良贷款。2006年6月份，从全县抽调4名政治过硬、业务精良、责任心强、清收和管理经验丰富的人员，重点负责小额不良贷款的清收工作。在全辖支行中组织了85名业务人员，对小额不良贷款进行集中拉网式清收活动。在清收工作中，业务人员齐心协力，抢时间，抓机遇，深入村户，发扬蚂蚁啃骨头的精神，能收一分算一分，做到笔笔有着落。欠贷户早出晚归不见人，清收组就起早贪黑搞堵截。凭着这种吃苦精神，清收人员坚持做到见人见钱，仅3个月时间全行清收盘活农户小额不良贷款600余笔，收回贷款本息300余万元。
　　（三）加大依法清收力度。一是积极与当地政府沟通，协调公、检、法与合行共同组成不良贷款清收小组，抓住节假日等有利时机，对“欠贷户”逐户上门集中清收。二是加大资产依法保全力度。通过法律手段，2006年保全不良资产300余万元。三是对已判决的案件，通过与法院协调沟通，加大执行力度，收回不良贷款155万元，有力打击了逃、废、赖债行为，达到了起诉一户、震慑一方的作用。
　　（四）实行企业资产重组。对沉淀的企业不良贷款，采取债务重组的方式，通过与当地经营效益较好的企业进行沟通协商，协议转让贷款企业资产，同时由好企业把沉淀的不良贷款接过来，在落实有效保证措施的基础上，给承贷企业一定的信贷资金支持和利率下浮、债权折价等优惠政策，从而盘活不良贷款，实现银企双赢的目标。通过这种方式，盘活8家企业的不良贷款285万元。
       建立责任追究机制，加大自身清收力度
　　（一）完善责任追究制度。制定了《邹平农村合作银行有问题贷款责任认定办法》、《不良贷款责任追究办法》等，明确责任认定，在确定清收责任人后，以支行为单位，逐笔抄列清单，合行总部建立监控台账。加大责任追究，对清收责任人签发责任清收通知书，限定清收时间，落实清收任务，在限期内不能收回的下岗清收，只发放生活费，其他收入用于赔偿责任贷款。同时，针对违规贷款金额大小、损失程度等，依照有关规定给予相应处分。通过责任追究，20多人收回责任不良贷款90余万元。
　　（二）落实有效奖惩办法。全面推行按劳取酬、多劳多得的不良资产清收考核制度，真正将不良贷款清收情况与支行、分理处工资报酬挂钩，年底对清收盘活工作完成好的单位或个人实行专项奖励，有效地调动了全员清收盘活工作的积极性。2006年末，通过兑现考核，全行清收盘活工作完成最好的个人拿到专项奖励2万元，各支行、分理处完成好的与不好的考核工资差距达8万元。
　　（三）加大管理人员责任。把不良贷款质量作为考核支行行长、分理处主任业绩的一项重要内容。每年都与一把手签订贷款管理的协议，凡是不良贷款下降任务完成好的，作为以后上岗竞聘的重要依据；对完不成下降任务的，年终考核取消单位和班子成员的评先、奖励资格；不良贷款余额不降反增，出现反弹的，合行总部进行调度和督促，并责成有关负责人说明原因，订出措施，及时压回。 
     建立自身消化和防控新增机制，从根本上提高信贷资产质量
　　一方面，按照早申报、早认定、早核销、早受益的要求，对收回无望的呆账贷款，加大核销力度。2006年核销呆账贷款203笔，1112.69万元。另一方面，根据盈利能力强、核销条件受限制的状况，通过整体处置，做到了“以时间换空间”，实行“一次处置不良，逐年消化包袱”。在与上级有关部门充分沟通的基础上，由邹平县政府分管县长带队去河南洛阳就资产置换问题进行了考察学习，结合邹平实际，制定了资产置换方案，邹平县政府用持有的518.03亩土地使用权置换不良贷款14256万元。同时，县政府召集有关职能部门就农信社不良资产的处置工作召开专门会议，印发了会议纪要：一是由县国税局负责将农信社以不良资产置换取得的无形资产14256万元，按照审批权限报批摊销，摊销期限不超过10年；二是以农信社2004年上缴营业税为基数，自2005年开始，每年将所缴营业税中新增县级收入的60%返还给农信社，直至将置换的不良资产全部摊销完为止；三是县政府组织公安、检察、法院等有关部门协助农信社清收不良贷款。根据县政府会议纪要的意见，预计在10年的无形资产摊销中，可少缴所得税4469万元；10年可返还营业税金额4130万元。目前已摊销无形资产2138.6万元；2005年营业税已返还126万元，2006年营业税应返还400万元也即将到账。去年连同核销的呆账贷款，实际自我消化不良贷款2538.3万元。
　　在加大存量不良贷款处置力度的同时，加强了对新增贷款的管理，严防不良贷款前清后增。一是选准贷款投向。大力调整贷款投向，确保60％的贷款投向农业。同时，进一步规范农户小额信用贷款、联户联保贷款的管理，实施“阳光办贷工程”，确保小额农户贷款的到期收回率达到100%。二是规范信贷业务操作流程。对流动资金贷款全部实行双调查经办责任人、双调查主责任人制度，申报借款单位的保证人至少二人或两个单位以上担保。对贷款操作流程进行再造，严格贷款发放程序，规范贷款手续，切实从源头上防范风险。三是在推行贷款五级分类过程中，本着边分类边完善的原则，完善了各种信息档案，真正把贷款五级分类做细做实，为遏制不良贷款新增奠定了基础。 本报通讯员